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Curso Universitario de Especialización en Asesor Fiscal, IVA e Impuestos de Transmisiones Patrimoniales
Descripción General del Curso | E-learning
Carga Horaria
400 Horas, 16 Créditos ECTS
Tendrás 6 meses de acceso libre al Campus Virtual y todos sus contenidos E-learning.
Puntuable y Baremable
Este programa cuenta con certificación universitaria, válido para bolsas y oposiciones. Consulta siempre las bases específicas de tu Comunidad Autónoma.
El Curso Universitario de Especialización en Asesor Fiscal, IVA e Impuestos de Transmisiones Patrimoniales es una formación académica orientada a proporcionar a los profesionales del ámbito fiscal y contable los conocimientos y habilidades necesarios para desarrollarse en el campo de la asesoría fiscal.
Durante el curso, los participantes adquirirán competencias sólidas en materia de impuestos indirectos, centrándose especialmente en el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) y los Impuestos de Transmisiones Patrimoniales. A través del estudio exhaustivo de la normativa fiscal vigente, los estudiantes comprenderán la evolución y las particularidades de estos tributos, así como sus implicaciones en la gestión contable y financiera de las empresas.
El programa del curso aborda en profundidad los aspectos teóricos y prácticos relacionados con la asesoría fiscal, cubriendo temas como la planificación y optimización fiscal, el cálculo del IVA, las operaciones intracomunitarias, las exenciones y deducciones fiscales, las obligaciones formales de los contribuyentes y los procedimientos de inspección y gestión tributaria. Con una metodología dinámica y participativa, el curso combina la teoría con casos prácticos y ejercicios que permiten a los estudiantes aplicar los conocimientos adquiridos a situaciones reales. Además, el cuerpo docente está compuesto por profesionales expertos en el campo de la asesoría fiscal, quienes brindan a los participantes una visión actualizada y cercana de la materia.
Al finalizar el curso, los estudiantes estarán capacitados para asesorar a empresas y particulares en materia fiscal, tanto en el ámbito nacional como internacional. Además, estarán preparados para enfrentar los retos y cambios constantes del sistema tributario, adaptando sus conocimientos a las nuevas regulaciones y tendencias del mercado.
Acreditado por Universidad de Vitoria-Gasteiz
Nuestros programas académicos cuentan con la acreditación universitaria otorgada por European University Gasteiz (EUNEIZ), una institución de renombre en el ámbito educativo europeo. Esta acreditación asegura que los contenidos y la metodología de enseñanza de nuestros Cursos, Expertos, Especialistas y Máster de Formación Permanente cumplen con los estándares académicos y profesionales establecidos por EUNEIZ.
Los diplomas emitidos bajo la acreditación de la Universidad Vitoria-Gasteiz confirman que el estudiante ha completado satisfactoriamente un programa de estudio que cumple con los criterios de calidad educativa europea. Además, cada diploma cuenta con la firma del Rector y un Código de Verificación único. Al acceder al enlace proporcionado en el diploma e introducir este código, los estudiantes pueden verificar fácilmente la autenticidad y la validez académica del título obtenido.
¿A quien está dirigido?
El Curso Universitario de Especialización en Asesor Fiscal, IVA e Impuestos de Transmisiones Patrimoniales está dirigido a:
- Estudiantes de ciencias económicas y empresariales interesados en ampliar sus conocimientos y especializarse en el área de asesoría fiscal.
- Profesionales del ámbito de la contabilidad y la auditoría que deseen adquirir competencias específicas en materia de IVA e impuestos de transmisiones patrimoniales.
- Profesionales del derecho y la asesoría jurídica que deseen complementar sus conocimientos con una formación especializada en fiscalidad.
- Profesionales del sector financiero o empresarial que busquen desarrollar habilidades en el área de la asesoría fiscal y tributaria.
- Personas interesadas en emprender una carrera como asesor fiscal independiente o trabajar en una firma de consultoría especializada en fiscalidad.
Ediciones
Los alumnos serán incluidos en la edición del mes en la cual finalicen su formación, siempre y cuando cumpla los plazos mínimos, estos están establecidos por el reglamento de educación en 2 Créditos ECTS por cada semana.
Si necesitas más información sobre las ediciones de este Curso Online, no dudes en ponerte en contacto con nosotros.
Metodología
La metodología que se desarrollará en el siguiente evento académico, será en línea de una forma E-learning incorporada dentro de un Campus Académico Online y Didáctico con las últimas innovaciones tecnológicas, para que este se adapte su resolución al dispositivo desde el cual se acceda.
Nuestro Campus Virtual estará disponible las 24 horas del día, los 7 días de la semana, siendo accesible desde cualquier ubicación del mundo con acceso a la red.
Una vez el alumno se inscriba, recibirá los datos de acceso a su Plataforma de estudio, junto con los datos de su profesor e instructor docente, el cual le ayudará con todas las dudas que puedan plantearse durante el programa formativo, podrá contactar con su profesor por la mensajería directa del campus o vía email.
Objetivo
- Comprender los conceptos fundamentales del asesor fiscal, IVA e impuestos de transmisiones patrimoniales.
- Conocer y aplicar la normativa legal relacionada con el asesoramiento fiscal y los impuestos mencionados.
- Analizar y determinar los aspectos clave a considerar en la planificación fiscal de una empresa o individuo.
- Identificar y evaluar las implicaciones fiscales de las operaciones de transmisión patrimonial.
- Desarrollar habilidades para la correcta liquidación y presentación de impuestos, como el IVA y el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales.
- Aplicar técnicas y herramientas de asesoramiento fiscal eficientes y acorde a la normativa vigente.
- Actualizar y estar al tanto de las novedades legislativas y jurisprudenciales relacionadas con el ámbito fiscal y tributario.
- Mejorar la capacidad de análisis y resolución de problemas relacionados con impuestos y fiscalidad.
- Adquirir los conocimientos y competencias necesarias para ejercer como asesor fiscal especializado en IVA e impuestos de transmisiones patrimoniales.
Evaluación
La evaluación de nuestro curso online se estructura en dos partes esenciales, diseñadas para medir de manera integral los conocimientos y competencias adquiridas por los participantes.
- Evaluación tipo test: Esta primera sección de la evaluación consiste en un conjunto de preguntas de selección múltiple. Las preguntas son generadas de manera aleatoria para garantizar la variedad y la equidad en la evaluación. Cada pregunta está cuidadosamente ponderada de acuerdo con la relevancia y la carga lectiva de los distintos módulos del programa. Esta metodología nos permite asegurar que las preguntas reflejen con precisión los aspectos más significativos del curso.
- Ejercicio final (opcional): La segunda parte de la evaluación se centra en un trabajo práctico. Este ejercicio tiene como objetivo que los estudiantes demuestren la aplicación práctica de las competencias y habilidades aprendidas a lo largo del programa. El trabajo de desarrollo es una oportunidad para que los participantes integren y apliquen sus conocimientos en un contexto real o simulado, poniendo a prueba su comprensión y habilidad para utilizar efectivamente lo aprendido en el curso.
Para aprobar el curso y recibir la certificación correspondiente, los participantes deben obtener una puntuación superior al 50% en ambas partes de la evaluación. Este umbral asegura que solo aquellos que hayan asimilado efectivamente los contenidos y desarrollado las competencias necesarias serán acreditados.
Salidas profesionales
- Ejercicio libre de la profesión como asesor fiscal
- Trabajar en un despacho de abogados especializado en fiscalidad
- Formar parte del departamento fiscal de una empresa
- Trabajar en una consultora fiscal ofreciendo servicios de asesoramiento
- Opositar para formar parte de la Administración Tributaria
- Trabajar como auditor fiscal en una firma de auditoría
- Convertirse en profesor de especialización en asesoría fiscal
- Ejercer como mediador en conflictos fiscales
- Trabajar en instituciones financieras especializadas en asesoramiento fiscal
- Formar parte del área de impuestos de un banco o entidad financiera
Competencias profesionales
- Conocer y comprender la normativa fiscal en relación al IVA e Impuestos de Transmisiones Patrimoniales.
- Aplicar los conocimientos teóricos en la resolución de casos prácticos relacionados con la asesoría fiscal.
- Analizar y evaluar situaciones específicas de fiscalidad para poder proponer soluciones adecuadas.
- Identificar y aplicar las diferentes modalidades de tributación en el IVA e Impuestos de Transmisiones Patrimoniales.
- Asesorar y guiar a personas o empresas en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales.
- Gestionar y elaborar documentación fiscal de acuerdo con la normativa vigente.
- Utilizar herramientas informáticas específicas para el cálculo y presentación de impuestos.
- Comunicar de manera efectiva y clara la información fiscal a los clientes o superiores.
- Mantenerse actualizado en los cambios y novedades legislativas relacionadas con la fiscalidad.
- Trabajar de manera ética y responsable en el ámbito de la asesoría fiscal.
Tema 1. El impuesto sobre el valor añadido (IVA)
- Naturaleza del impuesto.
- Hecho imponible:
- Operaciones interiores.
- Adquisiciones intracomunitarias.
- Importaciones.
- Operaciones no sujetas y operaciones exentas.
- Lugar de realización del hecho imponible.
- Devengo del impuesto.
- Sujetos pasivos.
- Repercusión del impuesto (Art. 88 LIVA).
- Base imponible.
- Tipos de gravamen.
- Deducción del impuesto.
- Gestión del impuesto.
- Regímenes especiales.
- Ejercicio resuelto: impuesto sobre el valor añadido.
Tema 2. Transmisiones patrimoniales onerosas
- Hecho imponible:
- Operaciones sujetas.
- Operaciones no sujetas.
- Compatibilidad con la modalidad AJD.
- Relación entre TPO e IVA.
- Supuesto especial. Transmisión de bienes y derechos.
- Sujeto pasivo.
- Base imponible y base liquidable en TPO:
- Base imponible.
- Base liquidable.
- Tipos de gravamen y cuota en TPO:
- Régimen general.
- Tipos de gravamen en la normativa estatal.
- Tipos de gravamen en la normativa foral y autonómica.
- Deducciones y bonificaciones. Cuota líquida en TPO:
- Deducciones y bonificaciones estatales.
- Deducciones y bonificaciones en la normativa foral y autonómica.
Tema 3. Operaciones societarias
- Aspectos generales de las operaciones societarias.
- Concepto de sociedad a efectos de la modalidad operaciones societarias:
- Tipos de sociedades.
- Sociedades comunitarias y extranjeras.
- Hecho imponible:
- Constitución de sociedades.
- Aumento y disminución de capital social.
- Disolución de sociedades.
- Aportaciones efectuadas por los socios que no supongan aumento del capital social.
- Traslado a España de la sede de dirección efectiva o del domicilio de una sociedad cuando ni una ni otro estuviesen previamente situados en un estado miembro de la Unión Europea.
- Operaciones no sujetas a la modalidad de operaciones societarias:
- Operaciones de reestructuración.
- Traslado de la sede de dirección efectiva o del domicilio social de sociedades de un estado miembro de la Unión Europea a otro.
- Modificación de la escritura de constitución o de los estatutos de una sociedad. Cambio del objeto social, transformación o prórroga del plazo de duración de una sociedad.
- Ampliación de capital con cargo a la reserva constituida exclusivamente por prima de emisión de acciones.
- Base imponible en la modalidad de operaciones societarias.
- Sujeto pasivo. Cuota tributaria en la modalidad de operaciones societarias.
Tema 4. Actos jurídicos documentados
- Naturaleza jurídica de la modalidad de actos jurídicos documentados.
- Normativa reguladora de la modalidad de AJD:
- Normativa estatal.
- Normativa autonómica.
- Normativa foral.
- Derecho de la Unión Europea.
- Documentos notariales:
- Hecho imponible.
- Distinción entre cuota fija y cuota variable.
- Cuota fija.
- Cuota variable.
- Documentos mercantiles.
- Documentos administrativos.
En este módulo final, se te invita a emprender un ejercicio de desarrollo enfocado en una de las temáticas que has estudiado previamente o alguna temática de innovación relacionada directamente con Asesor Fiscal, IVA e Impuestos de Transmisiones Patrimoniales. Durante la realización de este ejercicio, tendrás a tu disposición en el Campus Virtual una serie de documentos que funcionarán como guías y ejemplos para ayudarte en tu tarea. Más importante aún, contarás con el apoyo constante y sincrónico de nuestro equipo docente, quienes estarán disponibles para asistirte y resolver cualquier duda o inquietud que pueda surgir mientras avanzas en tu proyecto. Este ejercicio representa una oportunidad valiosa para aplicar y consolidar los conocimientos adquiridos a lo largo del curso.
Modelo de Diploma
Universidad de Vitoria-Gasteiz garantiza la calidad y validez de la formación impartida en colaboración con Universal Formación.
Título expedido
Una vez finalice su programa formativo le será expedido el diploma universitario correspondiente. A continuación se muestra un ejemplo de formato del título emitido.
La Universidad de Vitoria-Gasteiz (EUNEIZ) es una nueva universidad privada, oficialmente reconocida según la Ley 8/2021, de 11 de noviembre (BOE – BOPV). EUNEIZ se encuentra plenamente integrada en el Sistema Universitario Vasco y se dedica a brindar educación superior a través de la docencia, investigación, formación continua y la transferencia de conocimiento y tecnología.
La Universidad de Vitoria-Gasteiz y Universal Formación, buscamos potenciar aún más nuestra oferta educativa al proporcionar programas formativos online de alta calidad y acreditados universitariamente. Esta alianza representa una oportunidad única para nuestros estudiantes y para el avance de la educación en línea en un entorno cada vez más digital y globalizado.
Una vez finalice su programa formativo le será expedido el Diploma de la Universidad de Vitoria-Gasteiz, este documento que le mostramos a continuación sería su modelo:
