Tema 1. Análisis del sistema tributario español

1. La Hacienda Publica en la Constitución Española.
2. Derecho Tributario.
3. Organizacion administrativa tributaria.
4. Ingresos de Derecho Público.
5. Elementos estructurales del tributo.
6. Clases de impuestos.
7. Principales figuras impositivas del sistema tributario estatal, autonómico y local: conceptos básicos.

Tema 2. Atención al contribuyente: peticiones, sugerencias, consultas, quejas y reclamaciones

1. Tratamiento de peticiones, sugerencias, consultas, quejas y reclamaciones.
2. El Consejo de Defensa del Contribuyente.
3. Procedimientos de recogida y tramitación de quejas y reclamaciones.
4. Consultas tributarias.
5. Comunicación en situaciones de sugerencias, consultas, quejas y reclamaciones.
6. Atención al contribuyente.
7. Atención al contribuyente en campanas de información general.
8. Técnicas de resolución de situaciones conflictivas en la atención al contribuyente.
9. Formas de aplicación de la normativa de protección de datos en la atención al contribuyente.

Tema 3. Seguimiento del estado de tramitación de los procedimientos tributarios

1. Procedimientos de gestión, inspección y recaudación.
2. Fases de los procedimientos tributarios.
3. Especial referencia al estado de tramitación de los procedimientos.
4. Aplicaciones informáticas de gestión en el seguimiento del estado de tramitación de los procedimientos tributarios.
5. Formas de aplicación de la normativa de protección de datos en el seguimiento de los procedimientos.

Tema 1. Registro y distribución de información y documentación tributaria

1. La documentación tributaria.
2. Medios de registro de entrada/salida de documentación y correspondencia.
3. Registro de documentación de naturaleza tributaria.
4. Requisitos de seguridad y confidencialidad de la información en el registro y distribución de información tributaria.

Tema 2. Tributación de los rendimientos derivados del ejercicio de actividades económicas: IRPF e IVA

1. Las actividades económicas en materia tributaria.
2. La tributación de empresarios y profesionales.
3. Regímenes generales de tributación en IRPF e IVA.
4. Regímenes especiales de tributación en IRPF e IVA.
5. La renuncia a la aplicación de los regímenes de IRPF e IVA.
6. Las declaraciones y autoliquidaciones de IRPF e IVA.

Tema 3. Cumplimentación de declaraciones y autoliquidaciones tributarias

1. Obligaciones formales y materiales de los contribuyentes.
2. Declaraciones y autoliquidaciones.
3. Principales modelos de declaraciones y autoliquidaciones de impuestos.
4. Cumplimentación y cálculo de la declaración-autoliquidación anual de IRPF.
5. Cumplimentación y cálculo de las declaraciones y autoliquidaciones de IVA.
6. Cumplimentación y cálculo de las declaraciones y autoliquidaciones del Impuesto de Sociedades.
7. Cumplimentación y cálculo de las principales declaraciones de los impuestos autonómicos y locales.
8. La tramitación/gestión de operaciones y servicios de naturaleza tributaria por Internet.
9. Elaboración de fichas electrónicas, etiquetas, e informes de contribuyentes.
10. Obligaciones de las entidades sin personalidad jurídica propia.

Tema 1. Procedimientos de gestión censal

1. Los censos tributarios.
2. La declaración censal.
3. Operaciones en bases de datos censales.
4. Sistemas de codificación en procesos de gestión documental.
5. Identificación y localización de interesados en los censos tributarios.
6. Justificación de las actuaciones de gestión censal.
7. Aplicaciones informáticas para la gestión de censos.
8. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos censales.

Tema 2. La notificación

1. La notificación y sus requisitos.
2. Documentos que intervienen en el procedimiento de notificación.
3. El domicilio fiscal.
4. Procedimiento en caso de notificación fallida.
5. Consecuencias del incumplimiento del procedimiento de notificación.
6. Aplicaciones informáticas para la notificación a los contribuyentes.

Tema 3. Emisión de certificados y otros documentos

1. Emisión de certificados y copias de declaraciones y autoliquidaciones.
2. Documentos acreditativos de la situación tributaria.
3. Procedimiento de obtención de firma digital.
4. Aplicaciones informáticas para la emisión de certificados y otra documentación tributaria.

Tema 1. Gestión administrativa y archivo de expedientes y documentación tributaria

1. Formación de expediente y carpeta fiscal.
2. El archivo de los expedientes tributarios.
3. Técnicas de acceso a la información archivada.
4. Formas de discreción en la gestión administrativa de expedientes tributarios y su archivo.

Tema 2. Normas comunes sobre actuaciones y procedimientos tributarios

1. Organizacion de las administraciones tributarias.
2. La Agencia Estatal de la Administración Tributaria.
3. La gestión tributaria.
4. Fases de los procedimientos tributarios.
5. El domicilio fiscal.
6. Las liquidaciones tributarias practicadas por la Administración.
7. La obligación de resolver.
8. La prueba.
9. La denuncia pública.
10. La prescripción.

Tema 3. Actuaciones y procedimientos de gestión tributaria

1. Organizacion del Departamento de Gestión Tributaria.
2. Los procedimientos de gestión tributaria.
3. Elaboración de fichas de discrepancias cuantitativas.
4. Actuaciones de control del cumplimiento de obligaciones periódicas de IVA, IRPF y otros.
5. Programas de Gestión Tributaria y de ayuda al contribuyente.

Tema 1. Procedimiento de inspección

1. La Inspección de los tributos.
2. Organizacion del Departamento de Inspección Financiera y Tributaria.
3. Actuaciones desarrolladas por la Inspección.
4. El procedimiento inspector.
5. Iniciación y desarrollo del procedimiento de inspección.
6. Finalización del procedimiento inspector.
7. Técnicas relacionadas con el acceso y uso de la documentación.
8. Medidas cautelares.
9. Los documentos que extiende la Inspección.
10. Actas de inspección.

Tema 2. Procedimiento de recaudación

1. La recaudación.
2. Normativa Tributaria de recaudación.
3. Los obligados tributarios.
4. Las obligaciones tributarias.
5. La extinción de la deuda tributaria.
6. Las garantías de la deuda tributaria.
7. El procedimiento de recaudación en periodo voluntario.
8. El procedimiento de recaudación en periodo ejecutivo.

Tema 3. Procedimiento administrativo de apremio

1. Inicio y desarrollo del procedimiento de apremio.
2. El embargo de bienes y derechos del obligado al pago.
3. Los bienes embargables.
4. El depósito y la enajenación de los bienes embargados.
5. Valoración de los bienes.
6. Formas de enajenación.
7. La adjudicación de bienes a la Hacienda Pública.
8. Tercerías.
9. El ejercicio de acciones civiles y penales en el ámbito de la gestión recaudatoria.

Tema 1. Actuaciones administrativas en el procedimiento sancionador y de imposición de recargos por declaración extemporánea

1. Procedimiento sancionador.
2. Infracciones y sanciones en materia tributaria.
3. Preparación del expediente sancionador.
4. La tramitación del procedimiento sancionador.
5. Finalización y resolución del procedimiento.
6. Recursos contra las sanciones.
7. El procedimiento de imposición de recargos por declaración extemporánea.
8. Consecuencias de la declaración extemporánea.
9. El Delito Fiscal.
10. El procedimiento inspector y sancionador frente a los delitos contra la Hacienda Pública.

Tema 2. Los procedimientos de carácter tributario en vía administrativa

1. Procedimiento de revisión.
2. Los recursos administrativos.
3. Los interesados en el procedimiento.
4. El recurso de reposición.
5. La reclamación económico-administrativa.
6. El procedimiento en única o primera instancia.
7. El procedimiento abreviado ante órganos unipersonales.
8. Los procedimientos especiales de revisión.
9. El procedimiento de revocación y el de rectificación de errores.
10. La devolución de ingresos indebidos.

Tema 1. Introducción al ordenador (hardware, software).

1. Hardware.
2. Software.

Tema 2. Utilización básica de los sistemas operativos habituales.

1. Sistema operativo.
2. Interfaz.
3. Carpetas, directorios, operaciones con ellos.
4. Ficheros, operaciones con ellos.
5. Aplicaciones y herramientas del sistema operativo.
6. Exploración/navegación por el sistema operativo.
7. Configuración de elementos del sistema operativo.
8. Utilización de cuentas de usuario.
9. Creación de Backup.
10. Soportes para la realización de un Backup.
11. Realización de operaciones básicas en un entorno de red.

Tema 3. Introducción a la búsqueda de información en internet.

1. Qué es Internet.
2. Aplicaciones de Internet dentro de la empresa.
3. Historia de Internet.
4. Terminología relacionada.
5. Protocolo TCP/IP.
6. Direccionamiento.
7. Acceso a Internet.
8. Seguridad y ética en Internet.

Tema 4. Navegación por la Word Wide Web.

1. Definiciones y términos.
2. Navegación.
3. Histórico.
4. Manejar imágenes.
5. Guardado.
6. Búsqueda.
7. Vínculos.
8. Favoritos.
9. Impresión.
10. Caché.
11. Cookies.
12. Niveles de seguridad.

Tema 5. Utilización y configuración de correo electrónico como intercambio de información.

1. Introducción.
2. Definiciones y términos.
3. Funcionamiento.
4. Gestores de correo electrónico.
5. Correo Web.

Tema 6. Transferencia de ficheros FTP.

1. Introducción.
2. Definiciones y términos relacionados.

Tema 1. Conceptos generales y características fundamentales del programa de tratamiento de textos.

1. Entrada y salida del programa.
2. Descripción de la pantalla del tratamiento de textos (Interfaz).
3. Ventana de documento.
4. Barra de estado.
5. Ayuda de la aplicación de tratamiento de textos.
6. Barra de herramientas Estándar.

Tema 2. Introducción, desplazamiento del cursor, selección y operaciones con el texto del documento.

1. Generalidades.
2. Modo Insertar texto.
3. Modo de sobrescribir.
4. Borrado de un carácter.
5. Desplazamiento del cursor.
6. Diferentes modos de seleccionar texto.
7. Opciones de copiar y pegar.
8. Uso y particularidades del portapapeles.
9. Inserción de caracteres especiales (símbolos, espacio de no separación, etc.).
10. Inserción de fecha y hora.
11. Deshacer y rehacer los últimos cambios.

Tema 3. Archivos de la aplicación de tratamiento de textos, ubicación, tipo y operaciones con ellos.

1. Creación de un nuevo documento.
2. Apertura de un documento ya existente.
3. Guardado de los cambios realizados en un documento.
4. Duplicación un documento con guardar como.
5. Cierre de un documento.
6. Compatibilidad de los documentos de distintas versiones u aplicaciones.
7. Menú de ventana. Manejo de varios documentos.

Tema 4. Utilización de las diferentes posibilidades que ofrece el procesador de textos para mejorar el aspecto del texto.

1. Fuente.
2. Párrafo.
3. Bordes y sombreados.
4. Numeración y viñetas.
5. Tabulaciones.

Tema 5. Configuración de página en función del tipo de documento a desarrollar utilizando las opciones de la aplicación. Visualización del resultado antes de la impresión.

1. Configuración de página.
2. Visualización del documento.
3. Encabezados y pies de página. Creación, eliminación y modificación.
4. Numeración de páginas.
5. Bordes de página.
6. Inserción de saltos de página y de sección.
7. Inserción de columnas periodísticas.
8. Inserción de Notas al pie y al final.

Tema 6. Creación de tablas como medio para mostrar el contenido de la información, en todo el documento o en parte de él.

1. Inserción o creación de tablas en un documento.
2. Edición dentro de una tabla.
3. Movimiento dentro de una tabla.
4. Selección de celdas, filas, columnas, tabla.
5. Modificando el tamaño de filas y columnas.
6. Modificando los márgenes de las celdas.
7. Aplicando formato a una tabla (bordes, sombreado, autoformato).
8. Cambiando la estructura de una tabla (insertar, eliminar, combinar y dividir celdas, filas y columnas).
9. Otras opciones interesantes de tablas (Alineación vertical del texto de una celda, cambiar la dirección del texto, convertir texto en tabla y tabla en texto, Ordenar una tabla, introducción de fórmulas, fila de encabezados).

Tema 7. Corrección de textos con las herramientas de ortografía y gramática, utilizando las diferentes posibilidades que ofrece la aplicación.

1. Selección del idioma.
2. Corrección mientras se escribe.
3. Corrección una vez se ha escrito, con menú contextual (botón derecho).
4. Corrección gramatical (desde menú herramientas).
5. Opciones de Ortografía y gramática.
6. Uso del diccionario personalizado.
7. Autocorrección.
8. Sinónimos.
9. Traductor.

Tema 8. Impresión de documentos creados en distintos formatos de papel, y soportes como sobres y etiquetas.

1. Impresión (opciones al imprimir).
2. Configuración de la impresora.

Tema 9. Creación de sobres y etiquetas individuales y sobres, etiquetas y documentos modelo para creación y envío masivo.

1. Creación del documento modelo para envío masivo: cartas, sobres, etiquetas o mensajes de correo electrónico.
2. Selección de destinatarios mediante creación o utilización de archivos de datos.
3. Creación de sobres y etiquetas, opciones de configuración.
4. Combinación de correspondencia: salida a documento, impresora o correo electrónico.

Tema 10. Inserción de imágenes y autoformas en el texto para mejorar el aspecto del mismo.

1. Desde un archivo.
2. Empleando imágenes prediseñadas.
3. Utilizando el portapapeles.
4. Ajuste de imágenes con el texto.
5. Mejoras de imágenes.
6. Autoformas (incorporación y operaciones que se realizan con la autoforma en el documento).
7. Cuadros de texto, inserción y modificación.
8. Inserción de WordArt.

Tema 11. Creación de estilos que automatizan tareas de formato en párrafos con estilo repetitivo y para la creación de índices y plantillas.

1. Estilos estándar.
2. Asignación, creación, modificación y borrado de estilos.

Tema 12. Utilización de plantillas y asistentes que incorpora la aplicación y creación de plantillas propias basándose en estas o de nueva creación.

1. Utilización de plantillas y asistentes del menú archivo nuevo.
2. Creación, guardado y modificación de plantillas de documentos.

Tema 13. Trabajo con documentos largos.

1. Creación de tablas de contenidos e índices.
2. Referencias cruzadas.
3. Títulos numerados.
4. Documentos maestros y subdocumentos.

Tema 14. Fusión de documentos procedentes de otras aplicaciones del paquete ofimático utilizando la inserción de objetos del menú insertar.

1. Con hojas de cálculo.
2. Con bases de datos.
3. Con gráficos.
4. Con presentaciones.

Tema 15. Utilización de las herramientas de revisión de documentos y trabajo con documentos compartidos.

1. Inserción de comentarios.
2. Control de cambios de un documento.
3. Comparación de documentos.
4. Protección de todo o parte de un documento.

Tema 16. Automatización de tareas repetitivas mediante grabación de macros.

1. Grabadora de macros.
2. Utilización de macros.

Tema 1. Conceptos generales y características fundamentales de la aplicación de hoja de cálculo.

1. Instalación e inicio de la aplicación.
2. Configuración de la aplicación.
3. Entrada y salida del programa.
4. Descripción de la pantalla de la aplicación de hoja de cálculo.
5. Ayuda de la aplicación de hoja de cálculo.
6. Opciones de visualización (Zoom, vistas, inmovilización de zonas de la hoja de cálculo, etc.).

Tema 2. Desplazamiento por la hoja de cálculo.

1. Mediante teclado.
2. Mediante ratón.
3. Grandes desplazamientos.
4. Barras de desplazamiento.

Tema 3. Introducción de datos en la hoja de cálculo.

1. Tipos de datos.

Tema 4. Edición y modificación de la hoja de cálculo.

1. Selección de la hoja de cálculo.
2. Modificación de datos.
3. Inserción y eliminación.
4. Copiado o reubicación.

Tema 5. Almacenamiento y recuperación de un libro.

1. Creación de un nuevo libro.
2. Abrir un libro ya existente.
3. Guardado de los cambios realizados en un libro.
4. Creación de una dúplica de un libro.
5. Cerrado de un libro.

Tema 6. Operaciones con rangos.

1. Relleno rápido de un rango.
2. Selección de varios rangos. (rango múltiple, rango tridimensional).
3. Nombres de rangos.

Tema 7. Modificación de la apariencia de una hoja de cálculo.

1. Formato de celda.
2. Anchura y altura de las columnas y filas.
3. Ocultando y mostrando columnas, filas u hojas de cálculo.
4. Formato de la hoja de cálculo.
5. Cambio de nombre de una hoja de cálculo.
6. Formatos condicionales.
7. Autoformatos o estilos predefinidos.

Tema 8. Fórmulas.

1. Operadores y prioridad.
2. Escritura de fórmulas.
3. Copia de fórmulas.
4. Referencias relativas, absolutas y mixtas.
5. Referencias externas y vínculos.
6. Resolución de errores en las fórmulas.

Tema 9. Funciones.

1. Funciones matemáticas predefinidas en la aplicación de hoja de cálculo.
2. Reglas para utilizar las funciones predefinidas.
3. Utilización de las funciones más usuales.
4. Uso del asistente para funciones.

Tema 10. Inserción de gráficos, para representar la información contenida en las hojas de cálculo.

1. Elementos de un gráfico.
2. Creación de un gráfico.
3. Modificación de un gráfico.
4. Borrado de un gráfico.

Tema 11. Inserción de otros elementos dentro de una hoja de cálculo.

1. Imágenes.
2. Autoformas.
3. Texto artístico.
4. Otros elementos.

Tema 12. Impresión.

1. Zonas de impresión.
2. Especificaciones de impresión.
3. Configuración de página.
4. Vista preliminar.

Tema 13. Trabajo con datos.

1. Validaciones de datos.
2. Esquemas.
3. Creación de tablas o listas de datos.
4. Ordenación de lista de datos, por uno o varios campos.
5. Uso de Filtros.
6. Subtotales.

Tema 14. Utilización de las herramientas de revisión y trabajo con libros compartidos.

1. Inserción de comentarios.
2. Control de cambios de la hoja de cálculo.
3. Protección de una hoja de cálculo.
4. Protección de un libro.
5. Libros compartidos.

Tema 15. Importación desde otras aplicaciones del paquete ofimático.

1. Con bases de datos.
2. Con presentaciones.
3. Con documentos de texto.

Tema 16. Plantillas y macros.

1. Creación y uso de plantillas.
2. Grabadora de macros.
3. Utilización de macros.

Tema 1. Introducción y conceptos generales de la aplicación de base de datos.

1. Qué es una base de datos.
2. Entrada y salida de la aplicación de base de datos.
3. La ventana de la aplicación de base de datos.
4. Elementos básicos de la base de datos.
5. Distintas formas de creación una base de datos.
6. Apertura de una base de datos.
7. Guardado de una base de datos.
8. Cierre de una base de datos.
9. Copia de seguridad de la base de datos.
10. Herramientas de recuperación y mantenimiento de la base de datos.

Tema 2. Creación e inserción de datos en tablas.

1. Concepto de registros y campos.
2. Distintas formas de creación de tablas.
3. Introducción de datos en la tabla.
4. Movimientos por los campos y registros de una tabla.
5. Eliminación de registros de una tabla.
6. Modificación de registros de una tabla.
7. Copiado y movimiento de datos.
8. Búsqueda y reemplazado de datos.
9. Creación de filtros.
10. Ordenación alfabética de campos.
11. Formatos de una tabla.
12. Creación de índices en campos.

Tema 3. Realización de cambios en la estructura de tablas y creación de relaciones.

1. Modificación del diseño de una tabla.
2. Cambio del nombre de una tabla.
3. Eliminación de una tabla.
4. Copiado de una tabla.
5. Exportación una tabla a otra base de datos.
6. Importación de tablas de otra base de datos.
7. Creación de relaciones entre tablas.

Tema 4. Creación, modificación y eliminación de consultas o vistas.

1. Creación de una consulta.
2. Tipos de consulta.
3. Guardado de una consulta.
4. Ejecución de una consulta.
5. Impresión de resultados de la consulta.
6. Apertura de una consulta.
7. Modificación de los criterios de consulta.
8. Eliminación de una consulta.

Tema 5. Creación de formularios para introducir y mostrar registros de las tablas o resultados de consultas.

1. Creación de formularios sencillos de tablas y consultas.
2. Personalización de formularios utilizando diferentes elementos de diseño.
3. Creación de subformularios.
4. Almacenado de formularios.
5. Modificación de formularios.
6. Eliminación de formularios.
7. Impresión de formularios.
8. Inserción de imágenes y gráficos en formularios.

Tema 6. Creación de informes o reporte para la impresión de registros de las tablas o resultados de consultas.

1. Creación de informes sencillos de tablas o consultas.
2. Personalización de informes utilizando diferentes elementos de diseño.
3. Creación de subinformes.
4. Almacenado de informes.
5. Modificación de informes.
6. Eliminación de informes.
7. Impresión de informes.
8. Inserción de imágenes y gráficos en informes.
9. Aplicación de cambios en el aspecto de los informes utilizando el procesador de texto.

Tema 1. Diseño, organización y archivo de las presentaciones.

1. La imagen corporativa de una empresa.
2. Diseño de las presentaciones.
3. Evaluación de los resultados.
4. Organización y archivo de las presentaciones.
5. Entrega del trabajo realizado.

Tema 2. Introducción y conceptos generales.

1. Ejecución de la aplicación para presentaciones.
2. Salida de la aplicación para presentaciones.
3. Creación de una presentación.
4. Grabación de una presentación.
5. Cierre de una presentación.
6. Apertura de una presentación.
7. Estructura de la pantalla.
8. Las vistas de la aplicación para presentaciones.

Tema 3. Acciones con diapositivas.

1. Inserción de nueva diapositiva.
2. Eliminación de diapositivas.
3. Duplicación de diapositivas.
4. Ordenación de diapositivas.

Tema 4. Trabajo con objetos.

1. Selección de objetos.
2. Desplazamiento de objetos.
3. Eliminación de objetos.
4. Modificación del tamaño de los objetos.
5. Duplicación de objetos.
6. Reubicación de objetos.
7. Alineación y distribución de objetos dentro de la diapositiva.
8. Trabajo con textos.
9. Formato de párrafos.
10. Tablas.
11. Dibujos.
12. Imágenes.
13. Gráficos.
14. Diagramas.
15. Word Art o texto artístico.
16. Inserción de sonidos y películas.

Tema 5. Documentación de la presentación.

1. Inserción de comentarios.
2. Preparación de las Notas del orador.

Tema 6. Diseños o estilos de presentación.

1. Uso de plantillas de estilos.
2. Combinación de Colores.
3. Fondos de diapositivas.
4. Patrones.

Tema 7. Impresión de diapositivas en diferentes soportes.

1. Configuración de la página.
2. Encabezados, pies y numeración.
3. Configuración de los distintos formatos de impresión.
4. Opciones de impresión.

Tema 8. Presentación de diapositivas teniendo en cuenta lugar e infraestructura.

1. Animación de elementos.
2. Transición de diapositivas.
3. Intervalos de tiempo.
4. Configuración de la presentación.
5. Conexión a un proyector y configuración.
6. Ensayo de la presentación.
7. Proyección de la presentación.

El Trabajo Final de Máster es la culminación del programa de Máster en Estrategias y Gestión de Impuestos. En este módulo, los estudiantes llevarán a cabo un proyecto integral que refleje la profundidad y amplitud de su comprensión en el área de estudio. Este proyecto requiere una combinación de investigación académica, análisis crítico y aplicación práctica de conceptos y teorías. Los estudiantes deben integrar todos los conocimientos adquiridos durante el programa para producir un trabajo final de alta calidad, que será evaluado por un panel de expertos en el campo.